Como declarar rendimentos de canal no YouTube? Essa é uma dúvida muito comum entre youtubers que recebem receitas de monetização ou de parcerias de publicidade.
Por sua vez, sabendo disso, a Qualic Contabilidade, sua assessoria contábil especializada em negócios digitais, decidiu preparar um conteúdo completo sobre o assunto.
Ao longo deste artigo você irá conferir tudo o que precisa saber para declarar suas receitas corretamente, evitar problemas com o fisco e ao mesmo tempo, economizar no pagamento de impostos.
Como declarar rendimentos de canal no YouTube como pessoa física
Se você possui um canal monetizado no YouTube vinculado ao seu CPF, ou seja, com receitas do AdSense creditadas na pessoa física, é necessário preencher mensalmente o carnê leão para recolhimento do Imposto de Renda Pessoa Física.
Neste caso, será preciso recolher até 27,50% de IRPF, a depender do seu volume mensal de receitas. Confira a tabela abaixo:
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até 2.259.20 | Isento | Isento |
| De 2.259,21 até 2.826,65 | 7,50% | R$ 169,44 |
| De 2.826,66 até 3.751,05 | 15% | R$ 381,44 |
| De 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | R$ 662,66 |
| Acima de 4.664,68 | 27,50% | R$ 896,00 |
Devido às alíquotas elevadas, podemos afirmar que definitivamente esse não é o melhor modelo de tributação sobre os rendimentos de canal no YouTube.
Como declarar rendimentos de canal no YouTube como pessoa jurídica
Os youtubers que buscam a orientação de uma contabilidade especializada em negócios digitais e decidem abrir um CNPJ como estratégia para pagar menos impostos, podem recolher seus tributos através de regimes econômicos como o Simples Nacional ou o Lucro Presumido.
Simples Nacional para canal no YouTube
No Simples Nacional os youtubers pagam os seus impostos no Anexo III, com uma alíquota inicial de apenas 6% sobre o faturamento mensal.
Anexo III
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 6,00% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 11,20% | R$ 9.360,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 13,20% | R$ 17.640,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 16,00% | R$ 35.640,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 21,00% | R$ 125.640,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 33,00% | R$ 648.000,00 |
Importante: É preciso esclarecer que em função dos valores da coluna “Valor a deduzir”, as alíquotas efetivas do Simples Nacional acabam sendo bem menores que as apresentadas na tabela acima, e não passam de 19,50%.
Lucro Presumido para canal no YouTube
Por sua vez, quem possui um CNPJ e decide declarar rendimentos de canal no YouTube no Lucro Presumido, recolhe mensalmente algo entre 13,33% a 16,33% em impostos sobre o faturamento.
Veja como funciona:
- 11,33% em impostos federais;
- 2% a 5% em impostos municipais.
Diante das possibilidades, não tenha dúvidas, na hora de declarar rendimentos de canal no YouTube, o melhor a se fazer é buscar o suporte de uma contabilidade especializada e abrir um CNPJ.
Como abrir CNPJ para declarar rendimentos de canal no YouTube como pessoa jurídica?
Abrir CNPJ para declarar rendimentos de canal no YouTube como pessoa jurídica, e com isso, começar a economizar no pagamento de impostos é muito fácil. Siga às orientações do passo a passo abaixo:
1.Contrate um escritório de contabilidade: O primeiro passo para abrir o seu CNPJ e começar a economizar no pagamento de impostos é contratar os serviços de um escritório de contabilidade, preferencialmente, que seja especializado em negócios digitais.
O contador vai cuidar de todos os trâmites para abertura da sua empresa, bem como, lhe ajudar a manter obrigações em dia com o fisco e a economizar no pagamento de impostos.
Ainda não tem uma assessoria contábil especializada em youtubers ao seu lado? Conte com a Qualic Contabilidade.
2.Separe os documentos necessários: Por sua vez, logo após contratar um contador você precisará separar a documentação necessária para abertura de um CNPJ, o que inclui:
- RG e CPF;
- Comprovante de residência;
- IPTU do local para abertura da empresa.
Importante: Como um empreendedor digital, você não precisa investir na locação de um endereço comercial para registrar a sua empresa. Entre em contato conosco e conheça a sede virtual, uma das melhores possibilidades disponíveis no mercado.
3.Aguarde a abertura da sua empresa: Com os documentos do passo anterior em mãos, a contabilidade cuidará dos trâmites para abertura da sua empresa, o que inclui:
- Registro na Junta Comercial;
- Emissão do CNPJ;
- Emissão da Inscrição Municipal;
- Liberação do Alvará de Funcionamento.
Assim que a empresa for constituída, abra uma conta bancária PJ (pessoa jurídica) em um banco da sua preferência e altere a sua conta do AdSense.
Como alterar conta do AdSense para receber rendimentos de canal no YouTube na pessoa jurídica
Atualmente, não é possível alterar uma conta do AdSense de pessoa física (CPF) para jurídica (CNPJ). Sendo assim, você precisará realizar o seguinte procedimento:
1.Crie uma nova conta utilizando o seu CNPJ:
- Acesse o site do Google AdSense
- Clique em “Primeiros passos”.
- Faça login na Conta do Google.
- Defina se o Google AdSense deverá enviar sugestões personalizadas de ajuda e desempenho.
- Selecione o país ou território de pagamento.
- Leia e aceite os Termos e Condições do Google AdSense.
- Clique em “Começar a usar o Google AdSense”.
2.Altere a conta do AdSense vinculada ao canal:
- Faça login no YouTube Studio.
- Selecione a seção “Monetização” no menu à esquerda.
- Em “Opções do Programa de Parcerias do YouTube”, você verá detalhes sobre a conta do Google AdSense vinculada ao seu canal atualmente.
- Selecione Alterar, para ser redirecionado ao Google AdSense.
- No Google AdSense, vincule sua nova conta ao canal.
- A conta escolhida vai aparecer na parte de cima da tela, e o URL do canal do YouTube ficará em “Seu site”.
- Por fim, clique em “Aceitar associação”.
Dessa forma, o YouTube passará a realizar os pagamentos das receitas de monetização no seu CNPJ, o que por sua vez, vai permitir que você pague menos impostos.
Quais são as vantagens de abrir CNPJ para canal no YouTube?
Além da economia de impostos, quem decide abrir CNPJ para canal no YouTube tem acesso a outros benefícios importantes, dentre eles:
- Permissão para emitir notas fiscais: Com um CNPJ você receberá permissão para emitir notas fiscais, e com isso, fechar parcerias de publicidade com empresas interessadas em anunciar no seu canal.
- Lucro isento de IRPF: O lucro gerado no seu CNPJ, poderá ser transferido para o seu CPF como lucros e dividendos, um tipo de receita não tributada pela declaração anual de Imposto de Renda da Pessoa Física.
- Economia no plano de saúde: Com um CNPJ, os custos com a contratação de um plano de saúde para você e sua família, serão menores.
- Conta bancária empresarial: Como pessoa jurídica, você poderá abrir uma conta bancária empresarial e ter acesso a todos benefícios que esse tipo de serviço pode oferecer, incluindo linhas especiais de crédito para pessoas jurídicas.
Precisa de ajuda para declarar seus rendimentos ou abrir um CNPJ? Conte com o time de especialistas da Qualic Contabilidade.
Como declarar rendimentos de canal no YouTube: youtuber pode ser MEI?
Quando o assunto é a tributação sobre rendimentos obtidos através do YouTube, muitos proprietários de canal perguntam se youtubers podem ser MEI.
Na prática, essa pergunta surge com frequência em função dos diversos benefícios que um esse tipo de empresa pode oferecer, dentre eles:
- Pagamento de impostos em valor reduzido;
- Pagamento de impostos em guia única;
- Permissão para emissão de notas fiscais;
- Acesso a fornecedores que trabalham apenas com pessoas jurídicas;
- Acesso a conta bancária PJ e oportunidades especiais de crédito;
- Possibilidade de participar de licitações públicas;
- Acesso a aposentadoria e benefícios do INSS;
- Dentre outras vantagens importantes.
No entanto, apesar dos benefícios, o MEI também possui algumas limitações importantes, dentre elas, o volume de faturamento anual, que é de apenas R$ 81 mil.
Além disso, o tipo de atividade que é desenvolvida pelos youtubers não faz parte do rol de ocupações permitidas para microempreendedores individuais. Sendo assim, youtubers não podem ser MEI.
Contabilidade para youtubers: conheça a Qualic Contabilidade
No mundo digital em constante evolução, ser um criador de conteúdo no YouTube não é apenas uma paixão, é também um negócio sério. E como todo negócio, exige uma gestão eficaz para garantir o sucesso a longo prazo.
Por sua vez, é nesse ponto que entra a Qualic Contabilidade, uma parceira especializada que entende as necessidades únicas dos youtubers e empreendedores digitais.
Por que a contabilidade é essencial para youtubers?
A carreira de um youtuber vai muito além de criar vídeos. É preciso lidar com contratos, recebimentos de diversas fontes (como AdSense, parcerias e patrocínios), e, claro, a gestão de impostos.
Sem a orientação correta, muitos criadores acabam enfrentando problemas fiscais, multas ou até mesmo perda de oportunidades por falta de planejamento financeiro adequado.
O que a Qualic Contabilidade oferece? Na Qualic Contabilidade, oferecemos serviços personalizados para YouTubers, ajudando você a manter suas obrigações fiscais em dia e ao mesmo tempo, economizar no pagamento de impostos.
Para saber mais sobre os nossos serviços, abrir um CNPJ e declarar seus rendimentos com economia, clique no botão do WhatsApp e entre em contato conosco!
